Identificatie van de functie

Functiecode : NPO011

Niveau: A

Klasse : A3

Functiefamilie : Controleurs / inspecteurs / auditors

Beroepscategorie : 10. Personeel en Organisatie (PO)

Doel van de functie

Verstrekken van relevante informatie aan het auditcomité, de voorzitter van het directiecomité en/of het management met betrekking tot de werking van de organisatie, de ingevoerde processen en procedures, de efficiëntie van het interne controlesysteem en van de beheersing van de risico's

teneinde

de kwaliteit te garanderen van het beheer van de activiteiten door de organisatie.

 

Uitwerken en voorstellen van aanbevelingen en verbeteringsvoorstellen

teneinde

de managers te helpen om hun doelstellingen te behalen en de werking van de organisatie te verbeteren.

 

Resultaatgebieden

Als

auditor

uitvoeren van en deelnemen aan verschillende soorten audits (financiële, conformiteits-, operationele, organisatorische, kwaliteits- en management audits,...) die betrekking hebben op de evaluatie van de goede werking van de organisatie en van de ingevoerde processen en procedures

teneinde

aanbevelingen en verbeteringsvoorstellen uit te werken die de optimalisatie van de werking van de organisatie en de ingevoerde processen en procedures ondersteunen

 

Voorbeelden van taken

• controleren van de efficiënte werking van een dienst en de afstemming van de doelstellingen op de strategie en opdrachten van de organisatie, en relevante meetindicatoren uitwerken

• beoordelen van de controle op alle systemen in de verschillende domeinen (administratief, technisch en financieel)

• controleren of de middelen op efficiënte en economische wijze aangewend worden en de methodes en planning relevant zijn ten opzichte van de internationale normen en specificiteiten van de overheidssector

• controleren of de regels, wetten, reglementen, interne richtlijnen en procedures bestaan en nageleefd worden

• beoordelen van de kwaliteit en de geschiktheid van de regels en procedures (manuele en geïnformatiseerde)

 

Als

evaluator

systematisch en methodisch beoordelen van de procedures inzake risicobeheer en van het interne controlesysteem

teneinde

te bepalen of deze procedures voldoende geschikt en efficiënt zijn, en, indien nodig, verbeteringsvoorstellen formuleren

 

Voorbeelden van taken

• verzamelen van de nodige gegevens om het risicobeheer te evalueren en rapporten opmaken die doorslaggevend zijn over de overgang van ex-ante naar ex-post controle en over de voorziene hervormingen
  

• beoordelen van de werking en efficiëntie van het kwaliteitssysteem in de organisatie

• bijdragen aan de ontwikkeling van de Control Risk Self Assessment (CRSA) in de organisatie

• aanbevelingen geven over het systeem voor interne controle en voor risicobeheer, enerzijds door na te kijken of de regels, wetten, reglementen, interne richtlijnen en procedures bestaan en nageleefd worden en anderzijds door de betrouwbaarheid van de informatie te verifiëren

• zekerheid geven aan het auditcomité dat het management de vereiste procedures inzake interne controle ingevoerd heeft

 

Als

adviseur

verstrekken van advies of proactieve aanbevelingen met betrekking tot nieuwe procedures of de aanpassing van bestaande procedures in het kader van verdere verbeteringen en ontwikkelingen

teneinde

de werking van de organisatie te verbeteren en de processen aan te passen aan de operationele en beleidsdoelstellingen

 

Voorbeelden van taken

• verschaffen van informatie en adviezen aan het management over de werking van de organisatie, de efficiëntie en de geschiktheid van de interne systemen en procedures

• formuleren van aanbevelingen aan het management om de risicobeheersing en de beheerssystemen te verbeteren

• verlenen van advies aan het management over de invoering van systemen voor zelfcontrole binnen de organisatie

• adviseren van het management met betrekking tot organisatorische en operationele kwesties

• adviseren van het directiecomité van de organisatie inzake de invoering van de KB's "Interne Audit" en "Interne controle" en inzake goede praktijken rond "government governance"

 

Als

redacteur

verslag uitbrengen over elke uitgevoerde audit aan de betrokken personen

teneinde

hen binnen de afgesproken termijnen de gevraagde informatie te bezorgen en de organisatie te ondersteunen in het beheer van de operationele werking

 

Voorbeelden van taken

• opstellen van de meerjarenplanning gebaseerd op een methodische risicoanalyse en van het jaarlijkse gedetailleerde programma inzake interne audits

• jaarlijks schrijven en nakijken van het handvest van de dienst

• jaarlijks vervolledigen en aanpassen van het meerjarenplan inzake de voortgang

• uitwerken van een programma voor de bewaking van de kwaliteit en de opvolging van de prestaties van de activiteiten van de interne audit

• regelmatig verslag uitbrengen over de uitgevoerde audits aan het auditcomité, de verantwoordelijke van de entiteit en de managementverantwoordelijke alsook opmaken, verspreiden en presenteren van het jaarlijks auditrapport

 

Als

leidinggevende

op zelfstandige wijze beslissen over de organisatie van zijn/haar dienst

teneinde

de autonome werking van de dienst te garanderen, de vastgelegde doelstellingen te realiseren en er een maximale toegevoegde waarde aan te geven

 

Voorbeelden van taken

• aansturen, motiveren, evalueren en ontwikkelen van de eigen medewerkers

• instaan voor een optimaal gebruik van de expertise van de interne audit en overwegen van verschillende organisationele maatregelen overwegen (de verdeling onder de auditoren-specialisten en de meer algemene auditors,...)

• bepalen van de nodige middelen, tijd en personeel voor elke opdracht

• uitwerken en verdedigen van het budgetvoorstel van de interne audit en het personeelsplan in samenwerking met de voorzitter van het directiecomité

• uitwerken van de procedures voor het opstarten van projecten en verschaffen van advies over de manier waarop het werk uitgevoerd moet worden

 

Als

deskundige van de organisatie

optreden als referentiepersoon binnen de organisatie voor alle vragen of toepassingen in verband met de interne audit

teneinde

het management en de medewerkers te ondersteunen met gefundeerd advies bij het realiseren van de organisationele doelstellingen

 

Voorbeelden van taken

• uitvoeren van specifieke analyses die door het auditcomité, de voorzitter van de organisatie of de voorzitter van de beleidsraad gevraagd worden

• optreden als referentiepersoon op nationaal en internationaal niveau en ervaringen uitwisselen met andere experts in het kader van benchmarking

• het management bijstaan in het kader van de invoering van het interne controlesysteem tot men een gepast kwaliteitsniveau bereikt heeft

• deelnemen aan vergaderingen van het netwerk van interne audit samengesteld uit chefs van de interne audit

• opvolgen van de politieke en sociale veranderingen en tendensen die het beleid en de operationele werking van de te onderzoeken domeinen zouden kunnen beïnvloeden

 

Als

promotor

promoten van interne controle en risicobeheer binnen de organisatie en bevorderen van de ontwikkeling van het beter beheer van de organisatie

teneinde

de concrete toepassing van de systemen en aanbevelingen voor een beter beheer in de organisatie te stimuleren

 

Voorbeelden van taken

• bijdragen tot de ontwikkeling van de "Control Risk Self Assessment" in de organisatie voor het lijnmanagement

• de organisatie sensibiliseren voor het belang van de interne controle en het risicobeheer

• promoten van de ontwikkeling en toepassing van het systeem voor risicobeheer en interne controle in de organisatie

 

Als

kennisbeheerder

actueel houden en uitbreiden van de eigen technische kennis en deze overdragen aan de medewerkers

teneinde

procedures en systemen te ontwikkelen afgestemd op actuele ontwikkelingen en in overeenstemming met de algemene visie van de organisatie

 

Voorbeelden van taken

• deelnemen aan netwerkvergaderingen en contact opnemen met externe deskundigen om informatie uit te wisselen en zo zijn/haar kennis uit te breiden

• kennis nemen van de wetgeving die van kracht is en van de eventuele veranderingen, en de informatie overdragen aan medewerkers om ze toe te passen

• opvolgen van de politieke en sociale tendensen en veranderingen die het beleid en de operationele werking van de verschillende domeinen, zouden kunnen beïnvloeden
  
  

• beheren van de stromen en structureren van de interne communicatie (door middel van het auditcharter,...)
  

• nagaan of de auditmethodes en systemen nageleefd en geactualiseerd worden in overeenstemming met de wettelijke teksten en de internationale normen

 

 

Positionering

De functie krijgt leiding van

het auditcomité

 

De functie geeft leiding aan een groep van : 1-10 medewerkers van Niveau A /SW Niveau B Niveau C

 

Technische expertise

Technisch competentieprofiel

Om het technisch competentieprofiel op te maken, staan het technisch competentierooster of de applicatie Crescendo tot uw beschikking.

 

Generiek competentieprofiel

Om het generiek competentieprofiel te bepalen, staan het boek met de generieke competentieprofielen of de applicatie Crescendo tot uw beschikking.