Identificatie van de functie

Functiecode : NPO016

Niveau: A

Klasse : A1

Functiefamilie : Controleurs / inspecteurs / auditors

Beroepscategorie : 10. Personeel en Organisatie (PO)

Doel van de functie

Evalueren van de kwaliteit, prestaties en volledigheid van de organisatiebeheersing, het risicobeheer en het goed bestuur in elk van de geauditeerde entiteiten evenals de naleving van de integriteitsprincipes

teneinde

aanbevelingen voor verbetering te formuleren die bijdragen tot het bereiken van de organisatiedoelstellingen van de geauditeerde entiteiten.

 

Resultaatgebieden

Als

analist

opvragen, verzamelen en analyseren van informatie over de geauditeerde entiteit

teneinde

over voldoende achtergrondinformatie te beschikken om de audit te kunnen uitvoeren.

 

Voorbeelden van taken

• opvragen van informatie aan de entiteit

• bestuderen van de door de entiteit aangeleverde informatie

• bestuderen van reglementeringen, documenten en procedures van diverse bronnen

• bestuderen van informatie over de werking van de overheid

• analyseren en integreren van alle verzamelde informatie

 

Als

auditor

uitvoeren van en/of deelnemen aan een audit (conformiteits-, financiële, operationele, IT, organisatorische, forensische, project- en/of kwaliteitsaudit, opvolgingsaudit,...)

teneinde

de verbeterpunten op het vlak van de organisatiebeheersing, het risicobeheer en/of het goed bestuur van de geauditeerde entiteit vast te stellen.

 

Voorbeelden van taken

• controleren van de verkregen informatie op consistentie en conformiteit met de in de organisatie geldende of centraal van toepassing zijnde reglementering alsook het beoordelen van de ingevoerde beheersmaatregelen en hun implementatie ter plaatse

• afnemen van interviews met het betrokken personeel

• meewerken aan de evaluatie van de auditvaststellingen (risico's, beheersmaatregelen, maturiteit,...) alsook aan het opstellen van de aanbevelingen en een auditrapport (afhankelijk van interne afspraken)

• documenteren van de auditwerkzaamheden in overeenstemming met de auditmethodologie

 

Als

projectmedewerker

bijdragen tot de ontwikkeling van beheersinstrumenten of kwaliteitssystemen binnen de interne auditdienst

teneinde

het beheer van de interne auditdienst te ondersteunen.

 

Voorbeelden van taken

• actief deelnemen aan het ontwikkelen van werkinstrumenten en kwaliteitssystemen (auditmethodologie, procedures, templates,…)

• meewerken aan de implementatie en het verspreiden van werkinstrumenten en kwaliteitssystemen

• meewerken aan verbeterprojecten ter bevordering van de organisatiebeheersing van de interne auditdienst

 

Als

deskundige (facultatief)

inzetten en ontwikkelen van de competenties in een bepaald expertisedomein

teneinde

de interne auditdienst bij te staan in de uitvoering van auditactiviteiten met inbreng van zijn expertise.

 

Voorbeelden van taken

• meewerken aan het opstellen van een evaluatierapport

• bestuderen en becommentariëren van complexe vragen omtrent zijn/haar kennisdomein

• meewerken aan de opmaak van het auditprogramma voor de verschillende types audit (vastleggen van de scope, onderzoeksvragen,...)

 

Als

adviseur

bijdragen tot het formuleren van verbetervoorstellen inzake organisatiebeheersing, het risicobeheer, het goed bestuur en de integriteitsprincipes

teneinde

de geauditeerde entiteit(-en) in staat te stellen de bestaande risico's in de organisatie beter te beheersen en de processen, de procedures en het beheer van de organisatie te optimaliseren.

 

Voorbeelden van taken

• voorstellen van aanbevelingen voor de beheersing van de vastgestelde risico’s in de onderzochte processen

• deelnemen aan de besprekingen omtrent risicobeheersing

• meewerken aan de formulering van aanbevelingen en adviezen t.a.v. de leidinggevenden en/of de betrokken entiteiten

 

Als

kennisbeheerder

de eigen kennis ontwikkelen en deze gebruiken in de auditactiviteiten

teneinde

de eigen geloofwaardigheid en doeltreffendheid tijdens audits te verhogen en te waarborgen dat de activiteiten in overeenstemming zijn met de reglementering, de normen en de waarden die op de dienst van toepassing zijn.

 

Voorbeelden van taken

• deelnemen aan werkgroepen, infosessies, opleidingen, netwerkvergaderingen, seminaries, …

• volgen van de meest recente ontwikkelingen op het vlak van wetgeving in het domein

• raadplegen van vakliteratuur en volgen van tendensen op het gebied van interne audit, de werking van de federale overheid, technologische evoluties binnen het werkdomein

 

 

Netwerkelementen - VAN wie krijgt de functie informatie?

Van wie	Welke informatie	Onder welke vorm	Met welke frequentie
collega's	vragen, advies, informatie m.b.t. de activiteiten/opdrachten/werkmethodes	persoonlijk contact, mail, vergaderingen (fysiek, digitaal)	dagelijks
lijnmanagement	opdrachten, beslissingen, nota’s, vragen/verzoeken, advies, informatie m.b.t. de activiteiten/opdrachten/werkmethodes	persoonlijk contact, mail, vergaderingen (fysiek, digitaal)	dagelijks
geauditeerde entiteiten	vragen, advies, informatie m.b.t. de activiteiten/opdrachten/werkmethodes	persoonlijk contact, mail, vergaderingen (fysiek, digitaal)	ad hoc

 

Netwerkelementen - AAN wie geeft de functie informatie?

Aan wie	Welke informatie	Onder welke vorm	Met welke frequentie
collega’s	vragen, advies, informatie m.b.t. de activiteiten/opdrachten/werkmethodes	persoonlijk contact, mail, vergaderingen (fysiek, digitaal)	dagelijks
lijnmanagement	resultaten (rapporten, aanbevelingen, …), vragen, advies, informatie m.b.t. de activiteiten/opdrachten/werkmethodes	persoonlijk contact, mail, vergaderingen (fysiek, digitaal)	dagelijks
geauditeerde entiteiten	antwoorden, vragen, advies, informatie m.b.t. de activiteiten/opdrachten/werkmethodes	persoonlijk contact, mail, vergaderingen (fysiek, digitaal)	ad hoc

 

Positionering

De functie krijgt leiding van

de verantwoordelijke van de auditdienst (VIA) of een andere bevoegde persoon

 

De functie geeft leiding aan een groep van : 0 medewerkers van

 

Autonomie

De functie kan autonoom beslissen over

• de planning van de eigen werkorganisatie en de gebruikte werkdocumenten

• de formulering van voorstellen tot verbetering van de processen en procedures

 

De functie moet autorisatie vragen voor

• de planning omtrent de uitvoering van een audit

• de adviezen aan de geauditeerde entiteit(-en)

• de inhoud van de eindrapporten

• de auditaanpak

 

Impact

Totaal werkbudget entiteit

 

Eigen werkbudget

 

 

Technische expertise

Technisch competentieprofiel

Om het technisch competentieprofiel op te maken, staan het technisch competentierooster of de applicatie Crescendo tot uw beschikking.

 

Innovatie

Aan welke richtlijnen, instructies en wetgeving is de functie gebonden

• de interne richtlijnen die van toepassing zijn op de eigen dienst (auditcharter, auditmethodologie, deontologie, informatie- en kennisbeheer,...)

• de richtlijnen van het bevoegde auditcomité

• de nationale en internationale audit- en kwaliteitsnormen

• het geldend reglementair kader dat van toepassing is op de federale entiteiten

• de opmerkingen en aanbevelingen van het Rekenhof en/of andere controleorganen

 

Welke vernieuwingen

• meewerken aan verbeteringen/vernieuwingen van processen, procedures, werkmethodes en instrumenten

 

Gebaseerd op welk referentiekader

• de eigen ervaring

• de relevante aanvullende opleidingen

• de tendensen en vernieuwingen binnen het werkdomein en de publieke sector

 

Generiek competentieprofiel

Om het generiek competentieprofiel te bepalen, staan het boek met de generieke competentieprofielen of de applicatie Crescendo tot uw beschikking.